LINEBURG


<< Пред. стр.

страница 19
(всего 83)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

1
Базовая валюта 1С Предприятие — рубли, курс всегда равен 1 00, курсы других валют
выражаются в единицах Базовой валюты, основная валюта — доллары.
160 Глава 3. Компьютерные системы бухгалтерского учета на базе 1С:Предприятие


3. Выполнить команду меню Справочники • Сторонние организации • Контраген­
ты. Создать новые элементы справочника Контрагенты:
О поставщик — ПО «Пластполимер», кредитная линия на сумму 120 000
руб., глубина кредита 20 дней;
О покупатель — Магазин № 5, кредитная линия на сумму 100 000 руб., глу­
бина кредита 15 дней.
4. Выполнить команду меню Справочники • Товары • Номенклатура. Ввести то­
вары в новую группу товаров — Пластмассовые изделия (табл. 3.8).

Т а б л и ц а 3 . 8 . Справочник Номенклатура

Розн. цена Прих. цена
Наименование Мелк. опт. цена Опт. цена
Ед.
товаров

150.00 руб.
Шт. 210.00 руб. 192.00 руб. 180.00 руб.
Вешалка для
сушки белья

180.00 руб. 150.00 руб.
Ящик для Ш|. 170.00 руб. 165.00 руб.
овощей


5. Выполнить команду меню Справочники • Прайс-лист.
О команда меню Действия • Новая группа — Товары для дома;
О команда меню Действия • Новая группа — Товары для кухни;
О установить курсор на группе Товары для дома, нажать кнопку Выбор из
каталога;
О открыть группу Пластмассовые изделия; выбрать товар Вешалка для суш­
ки белья, нажать кнопку Внести в ПРАЙС-ЛИСТ;
О выбрать товар Ящик для овощей, нажать кнопку Внести в ПРАЙС-ЛИСТ; на­
жать кнопку Закрыть;
О установить курсор на группе Товары для кухни, нажать кнопку Выбор из
каталога;
О открыть группу Пластмассовые изделия; выбрать товар Ящик для овощей,
нажать кнопку Внести в ПРАЙС-ЛИСТ; нажать кнопку Закрыть.
6. С помощью команды меню Справочники • Места хранения создать новые склады:
О Товары хозяйственного назначения, оптовый, МОЛ — Смирнов Игорь Алек­
сандрович.
О Склад неликвидов, розничный, МОЛ — Колесова Алла Алексеевна.
7. С помощью команды меню Справочники • Валюты ввести фактические курсы
валют на текущую дату.
Ввод начальных остатков
В начале работ по автоматизации оперативного учета товаров на складе необхо­
димо ввести остатки товаров, партий товаров, взаиморасчетов с контрагентами с
161
Режим 1С Предприятие


помощью команды меню Регламент • Ввод начальных остатков Выполнить ко­
манды меню
1 Ввод остатков кредита — обеспечивает учет состояния взаиморасчетов с контр­
агентами (покупателями и поставщиками) на определенную дату
Знак минус суммы остатка означает, что компания должна клиенту Глубина
товарного кредита указывается в днях, автоматически вычисляется дата оп­
латы Остаток по кредиту учитывается в указанном контуре (управленче­
ский учет торговых операций, финансовый учет торговых операций) При
вводе суммы формируются бухгалтерские проводки
О долг фирмы перед поставщиком — Д00 К60 на общую сумму долга,
О долг поставщика перед фирмой — Д60 К00 на общую сумму долга,
О долг фирмы перед покупателем — Д00 К62 на общую сумму долга (аванс
поставщика) и Д62 К68 на сумму НДС,
О долг покупателя перед фирмой Д62 К00 на общую сумму долга
2 Ввод остатков товаров — учет фактического начального состояния складских
запасов товаров
Документ является только управленческим, на определенную дату указыва­
ется количество товаров на складе При проведении документа изменяется
регистр Остатки товаров
3 Ввод резервов товаров — резерв товаров на складе под счета клиентов
Документ относится к управленческому учету, при проведении документа
изменяется регистр РезервыТоваров
4 Ввод остатков партий товаров — состояние складских запасов в разрезе пар­
тий товаров поставщиков (только для товара со статусом «купленный»)
Документ относится и к управленческому, и к бухгалтерскому учету При
проведении документа изменяется регистр Партии Товаров, формируется бух­
галтерская проводка вида Д41 1 К00 (для каждой строки документа)

ПРИМЕЧАНИЕ
Для ввода остатков товаров принятых на реализацию от контрагента следует устанавли­
вать значение Реализатор-фирма (собственная фирма) Для ввода остатков товаров, от­
данных на реализацию контра!енту, устанавливается значение Реализатор-клиент


Пример 8
Ввести начальные остатки товаров на складах
Последовательность действий
1 Запуск программы 1С Предприятие в режиме Предприятие
2 Регистрация для входа в систему — Общий
3 Выполнить команду меню Регламент • Ввод начальных остатков • Ввод остат­
ков кредита долг поставщику ПО «Пластполимер» — -3000 руб (вводится
со знаком минус)
1 62 Глава 3. Компьютерные системы бухгалтерского учета на базе 1С:Предприятие


4. Выполнить команду меню Регламент • Ввод начальных остатков • Ввод остат­
ков кредита: долг покупателя Магазин № 2 — 1200 руб. (вводится со знаком
плюс).
5. Выполнить команду меню Регламент • Ввод начальных остатков • Ввод партий
товаров, указать:
О склад — Товары хозяйственного назначения;
О тип учета — Общий;
О поставщик — ПО «Пластполимер»;
О товар Ящик для овощей — 10 шт.;
О товар Вешалка для сушки белья — 15 шт.
6. Выполнить команду меню Регламент • Ввод начальных остатков • Ввод остат­
ков товаров, указать:
О склад — Товары хозяйственного назначения;
О тип учета — Общий;
О поставщик — ПО «Пластполимер»;
О товар Ящик для овощей — 10 шт.;
О товар Вешалка для сушки белья — 15 шт.
7. Выполнить команду меню Отчеты • Управленческие • Остатки товаров на скла­
де, указать:
О склад — Товары хозяйственного назначения;
О выбрать группу товаров — Пластмассовые изделия;
О кнопка Сформировать остатки.

8. Выполнить команду меню Отчеты • Управленческие • Взаиморасчеты, указать:
О клиент Магазин № 2;
О кнопка Развернутый по покупателям.

9. Выполнить команду меню Отчеты • Управленческие • Взаиморасчеты, указать:
О клиент ПО «Пластполимер»;
О кнопка Развернутый по поставщикам.

10. Выполнить команду меню Отчеты • Управленческие • Партии товаров, указать:
О группа товаров — Пластмассовые изделия;
О поставщик ПО «Пластполимер»;
О кнопка Развернутый.

Предварительный заказ товаров
Заказ оформляется документом Счет. При оформлении документа осуществ­
ляется выбор категории цен товаров (розничные, оптовые, мелкооптовые), став­
ки налога с продаж. Перечень товаров в счете оформляется различными спосо­
бами:
163
Режим 1С: Предприятие


Q построчный ввод товаров;
• подбор товаров по справочнику Номенклатура — кнопка Подбор по Каталогу;
• подбор товаров по справочнику Прайс-лист — кнопка Подбор по Прайсу.
При проведении документа Счет автоматически вычисляется текущий остаток
товара на складе, счет попадает в журнал счетов. Одновременно изменяются ре­
зервы товара в регистре РезервыТоваров.
Автоматически снимаются резервы товаров, срок оплаты которых по счетам ис­
тек. Другой вариант снятия резерва товаров — по указанию пользователя, неза­
висимо от срока резерва. При выполнении команды меню Бухгалтерия • Учет то­
варов • Снятие резерва создается новый документ, в котором следует указать
номера счетов для отмены резервирования товаров. Снять резервы товаров для
выбранного документа в журнале Счета можно и с помощью команды меню
Действия • Ввод на основании. В качестве нового документа выбирается доку­
мент Снятие резерва, в который автоматически переносятся реквизиты счета.
При его проведении снимаются резервы товаров, изменяется регистр Резервы­
Товаров.

Отпуск товаров со склада
Отпуск товаров оформляется документом Расходная накладная с указанием при­
знака Продажа или Возврат поставщику. Выписка расходной накладной может
основываться на предварительно оформленных документах Счет, Приходная на­
кладная.

ПРИМЕЧАНИЕ
Если исходным документом является счет, выписывается расходная накладная с призна­
ком Продажа; если исходным документом является приходная накладная, документ выпи­
сывается с признаком Возврат поставщику.

Накладные на отпуск товаров записываются в журнале расходных накладных.
При проведении документа проверяется состояние взаиморасчетов с покупате­
лем, изменяется остаток товара на складе. Оплата отгруженных товаров может
оформляться при помощи банковских и кассовых операций.

Выписка счета-фактуры и ведение книги продаж
Счет-фактура составляется поставщиком (подрядчиком) по мере отгрузки това­
ров (выполнения работ, оказания услуг) на имя организации (предприятия) по­
купателя (потребителя, заказчика) в двух экземплярах. Первый экземпляр не
позднее 10 дней с даты отгрузки товара (выполнения работы, оказания услуги)
или предоплаты (аванса) представляется поставщиком покупателю и дает право
на зачет (возмещение) сумм налога на добавленную стоимость в порядке, уста­
новленном федеральным законом. Второй экземпляр (копия) счета-фактуры ос­
тается у поставщика для отражения в книге продаж и начисления налога на до­
бавленную стоимость при реализации товаров (работ, услуг).
1 64 Глава 3 Компьютерные системы бухгалтерского учета на базе 1С Предприятие


При реализации товаров за наличный расчет организациями (предприятиями)
розничной торговли и общественного питания и другими организациями (пред­
приятиями), выполняющими работы и оказывающими платные услуги непо­
средственно населению за наличный расчет с использованием контрольно-кас­
совых машин, продавец товара (работы, услуги) выдает покупателю кассовый
чек (счет), содержащий обязательные реквизиты
• наименование организации-продавца (предприятия-продавца),
• идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации-продав­
ца (предприятия-продавца),
• номер кассового аппарата,
• номер и дата выдачи чека,
• стоимость (цена) продаваемого товара с налогом на добавленную стоимость
(НДС)

ПРИМЕЧАНИЕ
Ор1анизации, реализующие товары (работы, услуги) непосредственно населению без ис
пользования контрольно кассовых машин в случаях, предусмотренных законодательст­
вом Российской Федерации, могут применять действующие бланки строгой отчетности
вместо счетов-фактур с последующим отражением их в книге продаж у поставщика

Предприятие ведет Книгу продаж, которая формируется на основании выдавае­
мых счетов-фактур покупателям в целях определения суммы налога на добав­
ленную стоимость по реализованным товарам (работам, услугам) Новый доку­
мент Счет-фактура формируется в режиме ввода на основании для документов
• Расходная накладная
• Инвентаризация реализатора для комиссионной торговли
• Отчет реализатора для комиссионной торговли
Счета-фактуры на авансовые платежи создаются для документов-оснований
• Приходный ордер
• Движения по расчетному счету для торговых операций
Эти счета-фактуры автоматически формируются самой системой в момент фор­
мирования книги продаж
По истечении отчетного периода, но не позднее 20-го числа месяца, следующего
за отчетным месяцем (кварталом), книга продаж распечатывается, страницы про­
нумеровываются, прошнуровываются и скрепляются печатью

Учет расчетов за товары
Для учета расчетов за товары, работы и услуги используется документ Выписка
по торговым операциям При оформлении документа указывается операция дви­
жения по расчетному счету Поступление или Выплата, а также вид оплаты Оп­
лата или Возврат В строке заполняется номер и дата платежного документа,
выбирается контрагент — покупатель или поставщик, сумма оплаты (приход
165
Режим 1С.Предприятие


или расход), выбирается учетная ставка НДС. В строке выписки можно со­
слаться на документы, связанные с операцией движения денежных средств (счет
на оплату, расходная накладная, счет-фактура и др.).
В 1С:Предприятие для операции поступления от покупателя (корреспонди­
рующий счет 62) проверяется наличие долга покупателя. Если долг есть, фор­
мируется проводка вида: Д51-К62. Если выбрана учетная политика «по оплате»,
дополнительно формируются проводки Д76 («Отложенные к уплате в бюджет
налоги») в корреспонденции со счетами учета расчетов с бюджетом по НДС
(налог на добавленную стоимость), НГСМ (налог на горюче-смазочные мате­
риалы), НП (налог с продаж). Если сумма платежа больше суммы долга либо
долга нет, формируются проводки Д51-К62 и Д62-К68 на сумму НДС и НП.
Для операции Оплата автоматически определяется корреспондирующий счет.
Если имеется долг фирмы перед поставщиком, формируется проводка Д60.1-
К51. Если перечисляемая сумма больше суммы долга или задолженности перед
поставщиком нет, формируется проводка Д60.1-К51.

Пример 9
Оформить движение товаров на складе:
• выписать счет Магазину № 2 на товары;
• получить подтверждение оплаты;
• выписать расходную накладную;
• отгрузить товар.
Последовательность действий.
1. Запуск программы 1С:Предприятие в режиме Предприятие.
2. Регистрация для входа в систему — Общий.
3. Выписать документ Счет на оплату товаров (рис. 3.21). Выполнить команду
меню Бухгалтерия • Учет товаров • Счет, ввести:
О покупатель — Магазин № 2;
О цены оптовые;
О товар Ящик для овощей — 10 шт.;
О товар Вешалка для сушки белья — 15 шт.
4. Распечатать счет с помощью кнопки Печать, сохранить и провести документ.
5. Оформить поступление денег от Магазина № 2 по счету (рис. 3.22). Выпол­
нить команду меню Бухгалтерия • Банк • Выписка по торговым операциям, ука­
зать:
О тип учета — Общий;
О ставка НДС - 20 %;
О документ-основание — Счет на оплату (указать);
О сохранить и провести документ.
166 Глава 3. Компьютерные системы бухгалтерского учета на базе 1С:Предприятие




'Я9**
.[ХВЮШЙЙ.
f
> ' OiVr^Otmanj Ш |Счг 000001 ^}2807200сГЩ%* " V J ", ? г ^ Щ О ^ ]
Щ& 18 0 2 0
2 7 00 jgjj
^ТЗ
Raw.iasw j & w » w j ˜ j ^иа*ий?м»*г(я»щж«Г" »' -»j3er*rwi |1?ММ.
w
5 шт 825
10
1 Ящик для овощей 165 00
2 Вешалка для сушки белья 5 шт 10 : . . . : -
180 00 1



.
J


%тшиг˜л ;\, <- А - ; , Г <• '"< ,'V , , „„ ,
«1*3

ду«»>,,t„Пу***'S.^SSSJ'J .Д^^.^л^д3'ifte^J„fly...»'' -.'itinj^'.-'-."! •• fflfffltni

Рис. 3 . 2 1 . Счет на оплату




Ш«т«М1ШШр^ JBMi'oOOMl'"^ J28072000 'j$, ****** "^^•.jr^T"

> \ v^<?> - ^ ^ <<*\
v -
Л




И ijfojtttttfe ВнЛОЛД. 'H>.mi"."Au*ak'nm' tmmimir ШМКШ < « W a T ' ^ t O J B C Пойвкчмеюч % *
Магазин N ! 2 1 7 2 5 0 0 Ь ^ Л ^ Основная с Счет на оплату Счт СО _,
34 28 07 2000
1|Поступлени( Оплата


г
Рис. 3 . 2 2 . Выписка по торговым операциям



^JjBEfeSt - '
|РНк000008 | j j J2807 2000 У < " , ?
Кямкк Мача*!!*^
ОсНввЖИК ]Счет N' Счт 000001 от 28 07 00 t»*»«j4tffefjo6m J » } ? " i 2 8 072000 |вГ



УчкАватьтиагеяралажГ - ' еагагектоирг i»JS«fitt'
1SJ*«— овощей Коя-в© К ВСВММЙ *|
Si«M
5 UTT
Ящик для 165 00 825 00 f
жг 10
5 шг 10
Вешалка для сушки белья 180 00 900 00




м


Рис. 3 . 2 3 . Расходная накладная
167
Режим 1С:Предприятие


6. Оформить документ Расходная накладная для оплаченного счета. Выполнить
команду меню Бухгалтерия • Общий журнал документов, выбрать документ Счет.
Выполнить команду меню Действия • Ввести на основании, указать документ
Расходная накладная (рис. 3.23). Указать склад — Товары хозяйственного на­
значения. Распечатать Расходную накладную с помощью кнопки Печать. Рас­
печатать Товарную накладную с помощью кнопки Печать (Торг12). Сохранить
и провести документ.
7. Сформировать документ Счет-фактура на отгруженные и оплаченные това­
ры — кнопка Ввод Сч-Ф. Распечатать счет-фактуру с помощью кнопки Пе­
чать. Сохранить и провести документ.
8. Выполнить команду меню Бухгалтерия • Счета-фактуры • Журнал учета выдан­
ных счетов-фактур. Выбрать сформированный документ Счет-фактура, нажать
кнопку Подч для просмотра связанных документов (рис. 3.24).

Счет на оплату Счт-000001 (28 07 2000) от 28 07 00



Движ ден ср Вып-000001 (28 07 2000) от 28 07 00



Расходная накл РНк-000008 от 28 07 00



<- 4 -^ Рu I,; i.n л 7 TI ; ' U > L " ˜n



Рис. 3.24. Структура связи документов


9. Выполнить команду меню Бухгалтерия • Счета-фактуры • Журнал учета выдан­
ных счетов-фактур. Нажать кнопку Книга продаж для формирования нового
счета-фактуры на авансовый платеж по документу Ввод остатков кредита для
Магазина № 2 . Выдается сообщение: Счет-фактура сформирован по от­
грузке, произошедшей ранее.

<< Пред. стр.

страница 19
(всего 83)

ОГЛАВЛЕНИЕ

След. стр. >>

Copyright © Design by: Sunlight webdesign